Les procureurs financiers français ont perquisitionné mardi plusieurs des plus grandes banques françaises, dont la Société Générale et BNP Paribas, dans le cadre d’une enquête multinationale sur ce que les autorités appellent l’un des plus grands vols fiscaux d’Europe.
Plus de 150 enquêteurs financiers et 16 procureurs locaux ont pris d’assaut le siège parisien de banques françaises, ainsi que les bureaux de HSBC Holdings, Natixis et l’unité Exane de BNP, lors d’une action matinale pour recueillir des preuves d’un stratagème d’évitement d’enquête fiscale dans lequel les banques auraient fraudé le trésor français de grosses sommes.
Les raids font partie de ce que les autorités européennes ont précédemment décrit comme une enquête en développement couvrant quatre continents, des dizaines de banques et jusqu’à 1 500 suspects. Les banques mises en examen en France auraient été impliquées dans un stratagème dit « cum-cum trading », du latin « con-con », dans lequel des particuliers auraient empoché des centaines de millions d’euros en évitant le paiement des impôts français sur les dividendes.
Le parquet français a déclaré dans un communiqué que les banques perquisitionnées mardi avaient utilisé un stratégie dans laquelle les actionnaires ont transféré des actions pendant une courte période à des investisseurs à l’étranger pour éviter de payer l’impôt sur les dividendes et, dans certains cas, ont pu obtenir un remboursement d’impôt. Les investisseurs ont ensuite revendu les actions au propriétaire d’origine et les parties se sont partagées les économies. Le gouvernement tente de récupérer au moins 1 milliard d’euros, a indiqué le parquet.
Les raids français, qui, selon les procureurs, avaient été soigneusement préparés pendant des mois, ont également impliqué six procureurs allemands, où les autorités se sont battues pendant près d’une décennie pour traduire en justice un réseau de commerçants financiers et de banquiers pour avoir volé au gouvernement des milliards d’euros d’impôts perçus. par une fraude similaire.
Le schéma en Allemagne a été construit autour du « cum-ex trading », latin pour « avec-sans », une manœuvre monétaire que les investisseurs avertis ont utilisée pour produire deux remboursements de l’impôt sur les dividendes payés sur un panier d’actions.
Dans l’ensemble, plusieurs pays européens demandent justice dans ce que le journal français Le Monde, qui a signalé pour la première fois le plan français en 2018, a appelé « le braquage du siècle ». Pendant des années, des centaines de banquiers, avocats et investisseurs ont pu sous-estimer une estimation 55 milliards de dollars des caisses de l’État des pays européens par le biais de régimes.
Dans l’ensemble, l’Allemagne a été la plus durement touchée, avec une perte estimée à 30 milliards de dollars, suivie de la France, qui a perdu un total estimé à environ 17 milliards de dollars. De plus petites sommes ont été retirées d’Espagne, d’Italie, de Belgique, d’Autriche, de Norvège, de Finlande, de Pologne et d’autres.
De nombreux pays d’Europe ont été ciblés par des ex-commerçants, une grande partie de l’activité commençant au début des années 2000 et gagnant en popularité à la suite de la Grande Récession, alors qu’une grande partie du secteur financier était sous le choc. Ces dernières années, les pays ont comblé l’échappatoire autorisant les transactions cum-ex, mais ont souvent omis d’informer les autorités fiscales de leurs voisins.
En décembre, un avocat décrit par les autorités comme le cerveau derrière le système fiscal tentaculaire allemand a été condamné à huit ans de prison par un tribunal de Bonn. L’avocat, Hanno Berger, a déjà travaillé pour le gouvernement allemand et s’était forgé la réputation d’être l’un des inspecteurs des impôts les plus redoutables du pays. Plus tard, il est entré dans un cabinet privé et est finalement devenu un meneur dans le commerce du sperme, ont déclaré les procureurs allemands.
Le stratagème a également conduit à des affaires civiles et pénales en Grande-Bretagne et au Danemark, où des responsables affirment que l’agence fiscale du pays a été escroquée de 2 milliards d’euros par un financier né à Londres qui a déménagé à Dubaï.
Les procureurs français ont appelé toute personne souhaitant apporter des informations supplémentaires relatives à l’enquête française à se manifester.
